401(K)を移行する先は他のリタイヤメント・プランに移行するのが基本です。
もちろん、401(K)を自分の銀行口座に入金することもできますが、課税・ペナルティなどを考えるとお勧めできません。
401(K)にあるお金はお給料から税金を引かれる前のお金ですので、移行先のリタイヤメント・プランも税引き前のお金を受け入れてくれるプランになります。
ここでご紹介するのはAnnuity (アニュイティ) です。
正確にはQualified Annuityといい、税引き前のお金で運用される年金です。
このQualified Annuityに401(K)の資産をロールオーバーします。
一方、個人の資産で加入されるAnnuity(個人年金)は税引き後のお金で運用されています。
両者とも一般にはAnnuityという同じ名称で呼ばれることが多いので間違わないでください。
細かい規定の違いはここでは割愛させていただきますが、年金としての基本のシステムは同じです。
Qualified Annuityにはこれらの種類があります。
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Fixed Annuity
年金の資金に対して一定の固定された利率で運用される。
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Variable Annuity
年金の資産はミューチュアルファンドなどによって運用される。
資産は経済に影響する。
資産運用利率に上限などの設定がない
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Indexed Annuity
年金の資産はS&P500などのIndexにリンクされ運用される。
資産は経済に影響しない。
資産運用利率に上限が設定されるが資産が減ることはない
401(K)では得られなかったベネフィットを、AnnuityにロールオーバーすることでAnnuity特有のベネフィットを得ることができます。
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